RSS-linkki

Kokousasiat:
https://ppliitto.oncloudos.com:443/cgi/DREQUEST.PHP?page=rss/meetingitems&show=30

Kokoukset:
https://ppliitto.oncloudos.com:443/cgi/DREQUEST.PHP?page=rss/meetings&show=30

Hae kokousasioista

Toimielin

Kokousasian teksti

Otsikosta
Tekstistä

Kokouspvm

Sivukoko

Uudemmat
Vanhemmat

Pvm:n mukaan
Otsikon mukaan

Tarkastuslautakunta
Pöytäkirja 27.03.2026/Pykälä 17

Sisäinen tarkastus vuonna 2025

TARK 27.03.2026 § 17

PPL/740/00.05.01/2025

Asian esittely

Pohjois-Pohjanmaan liiton hallintosäännön 79 §:ssä määrätään sisäisen tarkastuksen tehtävistä. Sisäinen tarkastus arvioi objektiivisesti ja riippumattomasti sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestämistä ja tuloksellisuutta, raportoi arvioinnin tuloksista sekä esittää toimenpide-ehdotuksia järjestelmän kehittämiseksi. Sisäinen tarkastus raportoi maakuntahallitukselle sekä maakuntajohtajalle.

Maakuntahallitus on antanut päätöksellään 14.3.2022 § 40 Pohjois-Pohjanmaan liiton sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan ohjeen, jossa määritetään tarkemmin sisäisen tarkastuksen toiminta ja toteutustapa. Sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan arviointiprosessi toteutetaan vuosittain tarkastussuunnitelman mukaisesti. Maakuntajohtaja hyväksyy sisäisen tarkastuksen vastuuhenkilön laatiman tarkastussuunnitelman. Sisäinen tarkastus voidaan kohdentaa vuorovuosin sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan eri osa-alueisiin, eikä organisaation koko toimintaa tarkasteta vuosittain.

Sisäisen tarkastuksen raportti vuodelta 2025 on laadittu maakuntajohtajan hyväksymän tarkastussuunnitelman mukaisesti. Lisäksi vuoden 2025 aikana toteutettiin yksi tarkastussuunnitelman ulkopuolinen tarkastus.

Tarkastuslautakunta on kutsunut hallinnon kehittämispäällikkö Anne Väisäsen esittelemää asiaa.

Puheenjohtajan esitys

Merkitään tiedoksi.

Käsittelytiedot

Hallinnon kehittämispäällikkö Anne Väisänen esitteli sisäisen tarkastuksen raportit:
- Hankintamenettelyiden käyttäminen, suorahankinnat ja hankintojen lisätilaukset vuosina 2021-2025 sekä työntekijöiden ja luottamushenkilöiden matkustaminen: matkustamiseen liittyvät päätökset, niiden noudattaminen sekä matkustusohjeistuksen ajantasaisuus 2024-2025.
- Sisäisen tarkastuksen tarkastusraportti Lapin liiton viranomaistehtävien hoitamisesta Pohjois-Pohjanmaan liitossa sopimuksen perusteella.

Jouni Jussinniemi saapui tämän asiakohdan käsittelyn aikana klo 12.11.

Päätös

Merkittiin tiedoksi.